为进一步加强我局财务管理，压缩费用开支，促进财务管理工作规范化、制度化，根据《中华人民共和国会计法》及有关财经法律法规，结合我局实际情况，制定本制度。

　　第一条  财务管理实行收支两条线制度。

　　第二条  认真执行公出审批制度，严格控制差旅费支出。

　　1、公出人员必须持经局长审批的《出差审批单》到财务室办理借款手续。出差回来后必须在三日内办理结帐手续。

　　2、前期借款未清的，原则上不予办理第二次借款。

　　3、差旅费必须经财务人员、主管局长审核和局长签字后方可报销。

　　4、除特殊情况外，省内公出应乘坐火车。

　　5、住宿费用应控制在200元/天以内。

　　6、出差补助严格按有关规定执行，超标自负。可凭车票、宿费收据，按实际出差天数发给出差补助，补助标准每人每天15元。

　　第三条  严格控制电话费支出。每部电话费用控制在150元/月以内（含月租费），综合科每月公布电话费用，超出标准或发生声迅台费用，从科长工资中扣除。

　　第四条  办公用品及设备的购置、发放和管理由综合科负责。科室领取办公用品须填写《办公用品审批单》，报综合科审批。购置设备须经主管局长审核后报局长批准。

　　第五条  严格控制接待费用。

　　来局客人按公务接待标准实行填单制度，按来人级别、人数等填写《公务接待审批单》，经局长批准后由综合科安排就餐，一切接待费用由财务人员结算，其他人员结算一律不予报销。

　　第六条 严格控制车辆费用支出。

　　1、路桥费用由综合科按派车记录核定车辆的路桥费，经主管局长审核后报局长签批。

　　2、油料供应实行财务人员跟班加油制度；分局车辆按年初确定的经费指标执行。

　　3、车辆维修须填写《车辆维修审批单》，报综合科长审核、主管领导批准后到指定地点维修。财务人员凭《车辆维修审批单》结算报销，否则不予报销。